Riester: Zulagen bei Wechsel des Vertrags

[tom1978]

Da es bei mir im konkreten Fall zwar um einen möglichen Wechsel von der DWS RiesterRente Premium zur DWS TopRente geht, die Frage aber recht allgemein ist, mache ich dafür einen eigenen Thread auf...

 

Angenommen, ich wechsel mitten im Jahr den Riester-Vertrag und nehme das Vermögen, was im alten Vertrag angespart wurde, mit in den neuen Vertrag. Wenn ich bei der Steuererklärung im nächsten Jahr dann nur die Bescheinigung über den neuen Vertrag angebe, dann liegen die Zahlungen in der Jahressumme unter dem Betrag, den ich für die volle Förderung zahlen müsste - ich würde also für das Jahr weniger Zulage bekommen bzw. hätte eine niedrigere Steuerersparnis, als mir eigentlich zusteht. Wenn ich dagegen die Bescheinigungen beider Verträge abgebe, wird üblicherweise die Zulage anteilig in beide Verträge gezahlt. Der eine Vertrag existiert zu dem Zeitpunkt aber nicht mehr...

 

Wie ist also in solch einem Fall das korrekte Vorgehen?