Welches Aktienpaket wird verkauft?

[olpo]

Hallo,

 

angenommen ich kaufe von der Aktie ABC zwei Tranchen. Also im Jahr 2015 und nochmal die gleiche Anzahl im Jahr 2020.

Wenn ich jetzt die Hälfte meiner ABC-Aktien verkaufe: Welches Aktienpaket wird verkauft? Das jüngere oder das ältere?

 

In einem Aktien-Chat wurde behauptet, daß das ältere Aktienpaket verkauft wird.

 

Hintergrund ist die meiner Frage ist die Kapitelertragssteuer, deren Berechnung sich je nach Aktienpaket ändert.

[SlowHand7]

Nach FIFO natürlich das ältere zuerst.

[No.Skill]

Ja es gilt FiFo daher die alten werden als erstes verkauft.

[chirlu]

Und mit solchen Fragen ist man bei Interactive Brokers.

[monstermania]

Man könnte aber auch einen Übertrag der zuerst gekauften Aktien in ein 2. Depot machen und dann aus 1. Depot heraus die Aktien aus dem späteren Kauf verkaufen. 

[olpo]

Am 8.2.2024 um 19:05 von chirlu:

Und mit solchen Fragen ist man bei Interactive Brokers.

Hä?

[hattifnatt]

vor einer Stunde von olpo:

Hä?

Bei einem Broker, wo man in steuerlichen Fragen überdurchschnittliche Kompetenz braucht.

[olpo]

Wieso das?

Wird bei IB doch alles richtig abgerechnet, oder? Sind die Belege dann verwirrend geschrieben?

[Cai Shen]

vor 34 Minuten von olpo:

Wird bei IB doch alles richtig abgerechnet, oder?

Die Verkäufe werden richtig abgerechnet, allerdings keine Steuern abgeführt wie bei einer Deutschen Bank.
Wenn du also gar nichts machst, ist das mit hoher Wahrscheinlichkeit Steuerhinterziehung, sobald du Gewinne verbuchst.
Keines der von IB zur Verfügung gestellten Dokumente sollte ohne genaue Prüfung bei der Steuer eingereicht werden, denn ohne steuerliches Grundwissen+ in der Anlage KAP kann das nur schiefgehen.

 

Oder anders: IB ist weder berechtigt noch verpflichtet, die eine "Steuerbescheinigung" auszustellen.
Du musst deine Handelsaktivitäten aber mit einer Steuererklärung korrekt versteuern, da eine "auf Dauer angelegte Geschäftsbeziehung zu einem ausländischen Finanzinstitut" besteht.

 

Welpenschutz ist nur insofern gegeben, als verschwiegene Gewinne unterhalb des Sparerpauschbetrags vermutlich sanktionsfrei bleiben.

[hattifnatt]

Und ansonsten siehe die Threads hier:

https://www.wertpapier-forum.de/topic/64850-welche-daten-vom-ib-interactive-brokers-kontoauszug-für-die-deutsche-steuererklärung/

https://www.wertpapier-forum.de/topic/63986-interactive-brokers-richtig-eintragen-anlage-kap/